本书讲述了国际结算诈骗概述、汇票诈骗、本票诈骗、支票诈骗、信汇/电汇诈骗、跟单托收诈骗、光票托收诈骗、出口保理诈骗等内容。

序言

前言

第一章 国际结算诈骗概述

1.1 国际结算诈骗的定义

1.2 国际结算诈骗发生的时间和地点

1.3 国际结算诈骗的种类、特点和规律

1.4 国际结算诈骗产生的原因和后果

1.5 国际结算诈骗的防范措施和对策

第二章 汇票诈骗

2.1 伪造/假冒汇票诈骗

2.2 涂改/复印汇票诈骗

2.3 假证实/承兑/担保汇票诈骗

2.4 汇票诈骗的防范

第三章 本票诈骗

3.1 伪造/假冒本票诈骗

3.2 涂改/传真本票诈骗

3.3 假证实/担保/保兑本票诈骗

3.4 本票诈骗的防范

第四章 支票诈骗

4.1 伪造/假冒支票诈骗

4.2 涂改/传真/影印支票诈骗

4.3 空白/过期/作废支票诈骗

4.4 空头/预付支票诈骗

4.5 旅行/财政/政府支票诈骗

4.6 支票诈骗的防范

第五章 信汇/电汇诈骗

5.1 信汇/电汇诈骗的定义

5.2 信汇/电汇诈骗的特点

5.3 信汇/电汇诈骗的案例

5.4 信汇/电汇诈骗的防范

第六章 跟单托收诈骗

6.1 D/A（承兑交单）诈骗

6.2 D/P（付款交单）诈骗

6.3 D/Paftersight（远期付款交单）诈骗

6.4 跟单托收诈骗的防范

第七章 光票托收诈骗

7.1 光票托收诈骗的定义

7.2 光票托收诈骗的特点

7.3 光票托收诈骗的案例

7.4 光票托收诈骗的防范

第八章 跟单信用证诈骗

8.1 假冒/伪造印鉴（签字）诈骗

8.2 盗用/借用他行密押（密码）诈骗

8.3 “软条款”/“陷阱条款”诈骗

8.4 伪造信用证修改书诈骗

8.5 假客检证书诈骗

8.6 涂改信用证诈骗

8.7 伪造保兑信用证诈骗

8.8 跟单信用证诈骗的防范对策

第九章 保函和备用信用证诈骗

9.1 伪造/假冒保函诈骗

9.2 来料加工保函诈骗

9.3 国际招标保函诈骗

9.4 进口备用信用证诈骗

9.5 出口备用信用证诈骗

9.6 引资/融资备用信用证诈骗

9.7 保函和备用信用证诈骗的防范措施

第十章 出口保理诈骗

10.1 出口保理诈骗的定义

10.2 出口保理诈骗的特点

10.3 出口保理诈骗的案例

10.4 出口保理诈骗的防范

第十一章 单据诈骗

11.1 伪造/假冒提单诈骗

11.2 涂改/影印提单诈骗

11.3 倒签/预借提单诈骗

11.4 空头/不清洁提单诈骗

11.5 单据诈骗的防范

第十二章 打包放款和出口押汇诈骗

12.1 打包放款诈骗

12.2 出口押汇诈骗

12.3 打包放款和出口押汇诈骗的防范

第十三章 信用卡诈骗

13.1 伪造/假冒身份证诈骗

13.2 借用/盗用身份证诈骗

13.3 虚假公司担保诈骗

13.4 伪冒私人担保诈骗

13.5 内外勾结诈骗

13.6 信用卡诈骗的防范

第十四章 外币现钞诈骗

14.1 外币现钞诈骗的定义

14.2 外币现钞诈骗的特点

14.3 外币现钞诈骗的案例

14.4 外币现钞诈骗的防范

第十五章 外币存单诈骗

15.1 外币存单诈骗的定义

15.2 外币存单诈骗的特点

15.3 外币存单诈骗的案例

15.4 外币存单诈骗的防范

第十六章 引资/融资诈骗

16.1 引资/融资诈骗的定义

16.2 引资/融资诈骗的特点

16.3 引资/融资诈骗的案例

16.4 引资/融资诈骗的防范

第十七章 捐赠/献宝诈骗

17.1 捐赠/献宝诈骗的定义

17.2 捐赠/献宝诈骗的特点

17.3 捐赠/献宝诈骗的案例

17.4 捐赠/献宝诈骗的防范

第十八章 进口购汇诈骗

18.1 进口购汇诈骗的定义

18.2 进口购汇诈骗的诱因

18.3 进口购汇诈骗的手法

18.4 进口购汇诈骗的特点

18.5 进口购汇诈骗的案例

18.6 进口购汇诈骗的防范

附录1.《中华人民共和国票据法》（1995年5月10日第八届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议通过）

附录2.《跟单信用证统一惯例》1993年（修订本）国际商会第500号出版物

附录3.《中华人民共和国外汇管理条例》

国际结算诈骗与防范

新疆等都已相继发现有国际结算诈骗情况。由此可见，诈骗分子

行迹甚广，作案频繁，且逐渐把目标指向中国，故应引起各有关方

面的警惕和重视。

1.3国际结算诈骗的种类、特点和规律

从国际结算的产生和发展过程来看，国际结算诈骗至少有以

下诸种：1.汇款诈骗，包括（1）信汇通知书诈骗、（2）电汇收据诈

骗、（3）付款授权书诈骗；2.票据诈骗，包括（1）银行汇票诈骗、（2）

商业本票诈骗、（3）私人支票诈骗；3.托收诈骗，包括（1）D/P（付款

交单）方式诈骗、（2）D/A（承兑交单）方式诈骗、（3）O/A（预付货

款）方式诈骗；4.信用证诈骗，包括（1）光票信用证（含备用信用

证）诈骗、（2）跟单信用证诈骗（其中又可分为①假冒印鉴/签字诈

骗、②盗用密押/密码诈骗、③“软条款”/“陷阱条款”诈骗、④假修

改书诈骗、⑤假客检证书诈骗、⑥涂改信用证诈骗、⑦伪造保兑信

用证诈骗）；5.单据诈骗，包括（1）运输单据诈骗（其中又可分为①

假提单诈骗、②预借提单诈骗、③倒签提单诈骗、④“不清洁”提单

诈骗、⑤“陈旧”提单诈骗）、（2）保险单据诈骗、（3）检验证书诈骗、

（4）装船通知诈骗；6.保函诈骗，包括（1）伪造银行保函诈骗、（2）

船方担保诈骗、（3）假冒第三者保函诈骗；7.保理诈骗；8.打包放

款/出口押汇诈骗；9.信用卡诈骗。此外，还有假钞、假存单、假引

资、假捐赠以及逃汇、套汇诈骗等等。可谓种类繁多，举不胜举。

然而，这些形形色色的诈骗案有什么特点呢？归纳起来，主要

有五点：

①跨国性。诈骗分子从事诈骗活动一般在两个或两个以上的

国家和地区进行。这是因为国际结算是在国与国之间所进行的货

币收付活动，所以诈骗分子必须来往于两个不同的国家和地区，以

便搞跨国诈骗。因而，受骗一方要想追寻诈骗分子的行踪，讨回公

道是非常不易的，甚至根本无能为力。

②复杂性。国际结算诈骗分子手段高超、花样百出，常常出乎

第一章 国际结算诈骗概述

人们意料之外，难以弄清其来龙去脉。由于诈骗分子大都精通金

融和贸易业务，熟识整个操作过程，他们往往伺机而动、乘隙而进，

加上案情涉及较多当事人，关系错综复杂，使人难识“庐山真面

目”。因而，给有关方面对付和处置这些诈骗案带来极大困难。

③隐蔽性。在国际结算诈骗中，诈骗分子行迹隐蔽，且善于乔

装打扮，常常举着正当贸易的招牌招摇撞骗，使众多受害者被骗后

如蒙鼓里，不知怎么回事，更无从起诉，致使诈骗分子长期逍遥法

外，为所欲为。

④集团性。诈骗分子通常内外勾结，不惜重金收买银行内部

工作人员或者船方人员等一起串通作案，并巧妙地利用各种关系，

结成一个庞大的组织或团伙，甚至与国际诈骗集团遥相呼应，合谋

欺诈、骗取钱财，对社会构成极大危害。

⑤非法性。国际结算诈骗分子尽管披着合法的外衣，喊着正

当贸易的口号，但其内心却是为了非法攫夺他人财物，丝毫没有执

行合同或履行合约的诚意，结果必然造成违约和侵权，妨碍对方贸

易的正常进行。因此，从某种意义上来说，这是一种违法犯罪行

为，理应受到舆论的谴责和法律的制裁。

任何事情都有其发展规律，国际结算诈骗也不例外。只有认

清和掌握它的规律，才能更好地识别和防范诈骗。

那么，国际结算诈骗有什么规律可循呢？

一般而言，它的基本规律是“以利诱人、以术诈财”。也就是

说，诈骗分子往往以“高利”引诱受骗者，给出种种优惠条件，同时，

打着各种幌子和旗号，施展权术，精心设置圈套和“陷阱”，不择手

段地诈骗一切‘‘愿意上钩者”。而且，大多数行骗者均为资信极差

的皮包公司，他们一旦阴谋得逞，即宣告破产，或逃之天天、觅无踪

影。

1.4国际结算诈骗产生的原因和后果